物業(yè)公司經營業(yè)務費管理規(guī)定

發(fā)布時間：2023-10-25 11:35:04 查看人數(shù)：58

物業(yè)管理公司經營業(yè)務費管理規(guī)定

為了規(guī)范財務管理,使經營業(yè)務費的支出真正達到為生產、經營服務的目的;根據(jù)'小額、合理、必須、節(jié)約'的原則,結合本公司的實際,特制訂本規(guī)定。

第一條經營業(yè)務費的開支范圍:經營業(yè)務費的開支范圍包括兩部分,一部分為招待費,另一部分為業(yè)務費用。本公司僅指招待費用,招待費用是指公司為生產經營的合理需要而支付的用餐費用和用餐費用以外的其它應酬費用,其它應酬費用主要包括:禮品費用、陪客娛樂、旅游等費用。

第二條業(yè)務招待費按年度預算確定,日常由總經理控制。

第三條經營業(yè)務費的列支內容:公司的經營業(yè)務費不得以'活動費'、'會務費'、'禮品'、'培訓費'等方式開具發(fā)票,而因按消費的類別予以明細反映,如:用餐費、場地費、資料費、授課費、門票等。禮品的領用必須寫明物品名稱,附上清單,以利于經營業(yè)務費的歸集和分類核算。

第四條經營業(yè)務費的核算辦法:根據(jù)本公司的實際情況,發(fā)生的經營業(yè)務費直接計入管理費用科目中的交際應酬費項目中,但必須登記備查帳,明確交際應酬費的基本內容。

第五條經營業(yè)務費報銷和控制辦法:公司發(fā)生的招待費用必須經經辦人、證明人簽字,報綜合部經理、財務部負責人和總經理或總經理授權者批準后方可報銷,一次性支出超過1000元的,出差在外需一次性支出在2000元以上的需在發(fā)生前向總經理提出申請,報銷時應附上申請批準依據(jù),支出的報銷,均以簽字有效。超過標準額度的支出須由公司董事長批準。

第六條附則:

1、本制度的解釋權屬公司財務部。

2、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行,原制度有抵觸的同時廢止。